INVESTINGSTOCKS

Wie berechne ich meine Gewinne und Verluste beim Verkauf einer Aktie

Zu Beginn müssen Sie Ihre Kostenbasis oder den Preis, den Sie für die Aktie bezahlt haben, kennen. Wenn Sie diese Informationen nicht erfasst haben, sollten Sie über eine Auftragsausführungsbestätigung und/oder einen Kontoauszug verfügen, der das Kaufdatum zusammen mit dem Kaufpreis umfasst.

Um die Gewinne oder Verluste einer Aktienanlage zu berechnen, muss man zunächst die Kostenbasis kennen, also den ursprünglich für die Aktie gezahlten Kaufpreis. Anleger, die es versäumt haben, diese Informationen zu erfassen, können sie ab dem Kaufdatum auf dem Auftragsausführungsbestätigungsformular oder dem Maklerkontoauszug finden.

Sobald Anleger den Kaufpreis erfahren, müssen sie als nächstes den Verkaufspreis der Aktie berücksichtigen, der ebenfalls aus denselben Dokumenten stammen kann.

DIE ZENTRALEN THESEN

  • Die Berechnung der Gewinne oder Verluste einer Aktienanlage erfordert einen einfachen Prozess.
  • Der Prozess umfasst die Ermittlung der Kostenbasis, d. h. den ursprünglich für die Aktie gezahlten Kaufpreis, und die Anerkennung des Verkaufspreises.
  • Anleger berechnen dann die Differenz zwischen dem Kaufpreis und dem Verkaufspreis, um die Gewinne oder Verluste pro Aktie zu ermitteln.
  • Schließlich multiplizieren Anleger Gewinne oder Verluste pro Aktie mit der Anzahl der Aktien.

Kauf vs. Verkaufspreis

Die Differenz zwischen Kaufpreis und Verkaufspreis stellt den Gewinn oder Verlust je Aktie dar. Die Multiplikation dieses Wertes mit der Anzahl der Aktien ergibt den gesamten Dollarbetrag der Transaktion. Anleger, die eine genauere Zahl ermitteln möchten, können auch etwaige Maklerprovisionen im Zusammenhang mit dem Kauf oder Verkauf der Aktie einkalkulieren.

Anleger müssen dann die steuerlichen Folgen der Investition berücksichtigen, die eintritt, wenn die Aktie auf einem Nicht-Pensionskonto untergebracht war. Wenn Anleger die Aktie weniger als ein Jahr halten, gilt der Veräußerungsgewinn/-verlust nach dem aktuellen US-Steuergesetz als kurzfristig und wird daher für Steuerzwecke als ordentliches Einkommen berechnet. Wird eine gewinnbringende Aktie jedoch länger als ein Jahr gehalten, unterliegt sie einer standardmäßigen Kapitalertragsteuer von 15%.

Bei einem Aktiensplit müssen Anleger ihren Einstandspreis entsprechend anpassen. Wenn der Aktienkaufpreis beispielsweise 25 US-Dollar beträgt und sich 2 für 1 teilt, wird die Kostenbasis auf 12,50 US-Dollar pro Aktie angepasst.

Betrachten Sie das folgende Szenario. Angenommen, Sie kaufen am 1. August 2021 100 XYZ-Aktien für 20 US-Dollar pro Aktie. Nehmen wir weiter an, Sie verkaufen am 1. September 2022 50 Aktien dieser Aktie für 25 USD pro Aktie. Auf einer Basis pro Aktie würde der langfristige Gewinn 5 USD pro Aktie betragen. Die Multiplikation dieses Wertes mit 50 Aktien ergibt 250 US-Dollar. Wenn Sie diese Zahl dann mit den Kapitalgewinnen von 15 % multiplizieren, erhalten Sie 37,50 USD, was die steuerlichen Konsequenzen für diese Transaktion wären.

Tom Cymer, CFP, CRPC, CFAOpulen Financial Group, LLC, Arlington, Virginia.

Der erste Schritt bei der Berechnung von Gewinnen oder Verlusten besteht darin, die Kostenbasis der Aktie zu bestimmen, d. h. den gezahlten Preis zuzüglich aller damit verbundenen Provisionen oder Gebühren.

Nehmen Sie beispielsweise an, Sie haben 10 XYZ-Aktien zu 100 USD pro Aktie für 1.000 USD gekauft und Ihrem Broker eine Provision von 50 USD gezahlt. In diesem Fall beträgt die Gesamtkostenbasis 1.050 USD. Die Division von 1.050 USD durch 10 (die Anzahl der Aktien im Besitz) entspricht der Kostenbasis pro Aktie.

Als nächstes müssen Sie Ihre Basis für alle Aktiendividenden anpassen, die reinvestiert wurden. Nehmen wir an, Ihre Aktie zahlte 100 US-Dollar an Dividenden, die Sie dann über das Formular 1099-DIV versteuern. Sie können nun Ihre Basis nach oben anpassen: 1.050 USD + 100 USD = neue Basis von 1.150 USD. Die Differenz des Verkaufserlöses ist Ihr Gewinn oder Verlust.