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Steuernummer, Arbeitgeber-ID und ITIN Was sind die Unterschiede

Die drei verschiedenen Arten der Steueridentifikation sind Steuer-ID, Arbeitgeber-ID und ITIN. Erfahren Sie mehr über sie sowie ihre Gemeinsamkeiten und Unterschiede.

Sie füllen ein Formular aus und werden nach Ihrer persönlichen oder geschäftlichen "Steueridentifikationsnummer" gefragt. Es gibt tatsächlich mehrere verschiedene Nummern, die für Steueridentifikationszwecke verwendet werden können, und Sie müssen die Unterschiede zwischen ihnen kennen, damit Sie die richtige angeben können.

Als Geschäftsinhaber müssen Sie die verschiedenen Arten von Identifikationen kennen, die für verschiedene Geschäftszwecke akzeptiert werden können.

Was sind die Unterschiede zwischen einer Steuer-ID, Arbeitgeber-ID und ITIN?

Eine Steueridentifikationsnummer ist ein allgemeiner Begriff, der vom Internal Revenue Service verwendet wird, um die Arten von Nummern zu bezeichnen, die zu Steuer- und Identifizierungszwecken verwendet werden dürfen.

Steueridentifikationsnummern werden hauptsächlich verwendet, um Zahlungen an Einzelpersonen für Bundeseinkommensteuer- und andere Steuerzwecke zu verfolgen, sie werden jedoch auch für eine Vielzahl von Identifizierungszwecken verwendet.

Die drei allgemeinen Arten von Steueridentifikationsnummern sind

  • Sozialversicherungsnummer (SSN)
  • Individuelle Steueridentifikationsnummer (ITIN)
  • Arbeitgeber-ID-Nummer (EIN)

Der IRS hat auch zwei weitere spezielle Steuerzahler-ID-Nummern: die ATIN für ausstehende Adoptionen und die PTIN für Steuerersteller.

Sozialversicherungsnummer

Eine Sozialversicherungsnummer (SSN) ist die gebräuchlichste Kennung für die persönliche Identifizierung und steuerliche Zwecke. Einzelpersonen müssen eine Sozialversicherungsnummer haben, um einen Job zu bekommen und Sozialversicherungsleistungen zu erhalten.

SSNs werden von Arbeitgebern verwendet, um das Jahreseinkommen der Arbeitnehmer für ihre Einkommensteuererklärungen anzugeben. Sie werden verwendet, um den Anspruch auf Sozialversicherung und Medicare sowie Leistungszahlungen zu bestimmen und Arbeitnehmer für die Arbeitsberechtigung durch das US-Zoll- und Einwanderungssystem zu identifizieren.

In anderen Fällen kann eine Sozialversicherungsnummer angefordert werden:

  • Um ein Bankkonto zu eröffnen
  • Um einen Reisepass zu beantragen
  • Auf einem Bundesstudienkreditantrag
  • Beantragung von Medicare- und Sozialversicherungsleistungen
  • Um öffentliche Hilfe zu beantragen, einschließlich Arbeitslosengeld
  • Um die Kreditwürdigkeit zu prüfen

Wenn jemand keinen Anspruch auf eine Sozialversicherungsnummer hat, kann er möglicherweise eine individuelle Steuernummer (ITIN) beantragen und erhalten.

Individuelle Steueridentifikationsnummer (ITIN)

Eine ITIN ist für Personen gedacht, die nicht berechtigt sind, eine Sozialversicherungsnummer oder Arbeitgeber-ID-Nummer zu erhalten. Ein Arbeitgeber kann aus steuerlichen Gründen eine ITIN von einer natürlichen Person annehmen (zum Beispiel zum Ausfüllen eines W-4-Formulars bei der Einstellung).

Der IRS stellt ITINs an Personen aus, die eine Steueridentifikationsnummer benötigen, um Steuererklärungen und Zahlungen zu bearbeiten.

Wer könnte eine ITIN benötigen:

  • Ein nicht ansässiger Ausländer, der eine US-Steuererklärung einreicht und keinen Anspruch auf eine SSN . hat
  • Ein in den USA ansässiger Ausländer (basierend auf den in den Vereinigten Staaten anwesenden Tagen), der eine US-Steuererklärung einreicht und keinen Anspruch auf eine SSN . hat
  • Ein Angehöriger oder Ehepartner eines US-Bürgers/einwohnenden Ausländers
  • Ein Angehöriger oder Ehepartner eines nicht ansässigen Ausländervisuminhabers

ITINs dienen nur zu steuerlichen Zwecken; die Nummer kann nicht zu Identifikationszwecken verwendet werden. Der IRS betont, dass die ITIN NICHT verwendet wird:

  • Um jemanden zu autorisieren, in den USA zu arbeiten
  • Um jemandem Anspruch auf Sozialversicherungsleistungen zu verschaffen, oder
  • Um einen unterhaltsberechtigten Angehörigen für eine Einkommensteuergutschrift (EITC) zu qualifizieren.

Familienangehörige benötigen ab dem Steuerjahr 2021 keine Sozialversicherungsnummer mehr, um sich für den EITC zu qualifizieren. Steuerzahler erhalten jedoch eine Anrechnung gemäß den Regeln für kinderlose Haushalte. Diese Änderung wurde im März 2021 durch den American Rescue Plan Act umgesetzt.

Arbeitgeber-ID-Nummern: Wer braucht sie?

Eine Arbeitgeber-ID (oder EIN) ist eine bundesstaatliche Steueridentifikationsnummer für Unternehmen. Obwohl es als Kennung für "Arbeitgeber" gekennzeichnet ist, müssen Sie keine Mitarbeiter haben, um eine EIN zu benötigen.

Neben der Zahlung der Gewerbesteuer wird eine Arbeitgeber-ID verwendet:

  • Von Banken als Voraussetzung für die Eröffnung eines Geschäftsbankkontos
  • Für einen Geschäftskreditantrag
  • Nach Orten als Identifikator für Gewerbelizenzen und Genehmigungen
  • Für die Meldung und Zahlung von Bundeslohnsteuern (Bundeseinkommensteuer und FICA-Steuern (Social Security/Medicare)

Lesen Sie mehr darüber, wann Ihr Unternehmen möglicherweise eine EIN benötigt.

Unternehmensarten und Steueridentifikationsnummern

Ein Einzelunternehmen verwendet normalerweise die Sozialversicherungsnummer des Eigentümers als Steuernummer für das Unternehmen. Da das Unternehmen Steuern über die persönliche Steuererklärung des Eigentümers einreicht und abführt, ist die SSN die einzige benötigte Steuernummer.

Unternehmen, die beim IRS registriert sind, verwenden normalerweise eine Arbeitgeber-ID-Nummer für die Unternehmensidentität. Eine Arbeitgeber-ID-Nummer (EIN) wird von allen anderen Arten von Unternehmen verwendet, auch wenn das Unternehmen keine Mitarbeiter hat. Banken verlangen oft, dass ein neues Unternehmen eine EIN hat, bevor sie ein Geschäftsbankkonto eröffnen können.

Eine Ausnahme bildet der Geschäftstyp Einzelmitglied LLC. Wenn Sie der alleinige Eigentümer einer LLC sind, müssen Sie in einigen Fällen möglicherweise Ihre Sozialversicherungsnummer und in anderen Fällen Ihre EIN verwenden. Im Allgemeinen verwenden Sie Ihre Sozialversicherungsnummer für die meisten Formulare, aber verwenden Sie die EIN des Unternehmens für Lohnsteuerformulare.

So erhalten Sie eine Steuernummer

Um eine Sozialversicherungsnummer zu erhalten, verwenden Sie diese Webseite der Sozialversicherungsverwaltung zu Sozialversicherungsnummern und -karten.

Sie können eine Individual Taxpayer ID Number (ITIN) beantragen, indem Sie das IRS-Formular W-7 ausfüllen und an den IRS senden, oder Sie können sich persönlich bewerben.

Um eine Arbeitgeber-ID-Nummer (EIN) zu beantragen, verwenden Sie eine dieser vier einfachen Bewerbungsmethoden, einschließlich einer Online-Bewerbung.

Benötigt mein Unternehmen eine staatliche Steuernummer?

Wenn Sie in einem Staat geschäftlich tätig sind, einschließlich Einkommen, Einstellung von Mitarbeitern oder Verkauf von Waren oder Dienstleistungen, benötigen Sie auch eine staatliche Steueridentifikationsnummer für andere staatliche Identifikationszwecke, z. B. für die Umsatzsteuer. Diese Nummer wird Ihnen bei der Registrierung bei Ihrer staatlichen Steuerbehörde ausgestellt.

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