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Crédits d'impôt et déductions pour votre entreprise verte

Votre entreprise peut obtenir des crédits d'impôt et des déductions pour économiser sur les coûts énergétiques et avoir une voiture ou un bâtiment « vert ». Voici comment.

Votre entreprise envisage-t-elle un véhicule à moteur alternatif? Ou peut-être envisagez-vous l'énergie solaire pour un bâtiment commercial. Vous pouvez être soucieux de l'environnement et économiser sur les coûts, tout en bénéficiant d'un crédit d'impôt sur les taxes d'affaires pour ces projets.

Crédits d'impôt et déductions

Les crédits d'impôt sont sous-estimés parce qu'ils sont mal compris. Un crédit d'impôt est une réduction d'un dollar pour un dollar de la facture d'impôt de votre entreprise, car le crédit est appliqué à votre revenu brut. Donc, si vous dépensez 100 $ pour un projet d'efficacité énergétique, votre taxe d'affaires est réduite de 100 $.

Les déductions fiscales sont presque aussi bonnes, mais elles entrent en jeu une fois que votre revenu brut est déterminé. Dans les deux cas, tirer le meilleur parti de toutes les déductions fiscales et crédits d'impôt auxquels vous avez droit est un excellent moyen de réduire vos impôts professionnels.

Vous ne pouvez obtenir un crédit d'impôt que pour les biens ou équipements que vous achetez et mettez en service (utilisation) pour une année donnée. En d'autres termes, vous ne pouvez pas simplement acheter quelque chose et le laisser reposer et espérer réclamer le crédit d'impôt.

Crédit d'impôt sur les véhicules "verts"

Plusieurs crédits d'impôt sont disponibles pour votre entreprise si vous achetez et utilisez des véhicules écologiques :

  • Crédit de propriété de ravitaillement de véhicules à carburant alternatif (formulaire 8911) pour l'achat de biens de ravitaillement (pompes à essence, etc.)
  • Crédit alternatif pour véhicule à moteur (formulaire 8910) pour les véhicules à moteur alternatifs que vous mettez en service au cours de l'année d'imposition.
  • Crédit pour le biodiesel et les carburants diesel renouvelables (formulaire 8864) pour la vente ou l'utilisation de biodiesel, de diesel renouvelable, de mélange de biodiesel, de mélange de diesel renouvelable et de petit agro-biodiesel

  • Eclairage solaire et énergie solaire
  • Propriété de pile à combustible qualifiée
  • Petite propriété éolienne qualifiée

Le crédit d'investissement pour les installations éoliennes a été prolongé, mais le crédit a été réduit de 40 % pour les installations dont la construction a commencé en 2020.

  • Pour l'éclairage solaire et la propriété de l'énergie solaire
  • Pour une propriété de pile à combustible qualifiée
  • Pour une petite énergie éolienne qualifiée

Votre entreprise peut obtenir un crédit d'impôt pour certains investissements écoénergétiques, sous diverses formes. Ces investissements doivent être dans la propriété de crédit d'investissement qui peuvent être amortis.

Pour que votre entreprise soit admissible à ce crédit d'impôt à l'investissement :

  • Votre entreprise doit posséder ou avoir construit l'équipement
  • La propriété doit être mise en service (être opérationnelle) l'année où vous prenez le

La taxe d'investissement solaire

Déduction fiscale pour un "vert"

La déduction fiscale pour l'efficacité énergétique des bâtiments commerciaux de la section 179D n'est disponible que jusqu'en décembre 2020. Vous devez avoir construit les systèmes et le bâtiment et les avoir mis en service avant le 31 décembre 2020.

Si vous souhaitez redonner vie à votre immeuble d'affaires et le transformer en un immeuble « vert », vous pouvez bénéficier d'une déduction fiscale à cet effet. Cette déduction de la section 179D sert à incorporer des systèmes à haute énergie dans votre bâtiment, tels que l'éclairage intérieur à haute efficacité, les systèmes de CVC ou d'eau chaude, d'enveloppes de bâtiment efficaces. (L'enveloppe du bâtiment est l'enveloppe des murs, des sols, des fenêtres, des portes et des toits du bâtiment.)

Qualifier:

  • Vous devez obtenir une certification attestant que les économies d'énergie requises de 50 % seront réalisées, afin d'obtenir la déduction. Il est préférable d'obtenir cette certification, d'un ingénieur qualifié, à l'avance. Vous pouvez obtenir une déduction partielle de 0,60 $ par pied carré si vous pouvez certifier une réduction de 16 2/3 % des coûts d'énergie et d'électricité.

Comment puis-je réclamer ces crédits d'impôt?

Pour les petites entreprises qui produisent leurs impôts d'entreprise dans le cadre de leur déclaration de revenus personnelle, suivez ces étapes :

  • Trouvez d'abord le formulaire de demande de crédit pour le crédit d'impôt spécifique et remplissez le formulaire
  • Ensuite, ajoutez les informations du formulaire Form 3800, le crédit d'impôt général.
  • Enfin, ajoutez les informations du formulaire 3800 à votre déclaration de revenus.

Les sociétés de personnes et les sociétés S doivent remplir le formulaire pour obtenir le crédit d'impôt (pas le formulaire 3800).

Pour obtenir le crédit d'impôt à l'investissement dans l'énergie, vous devez déposer un formulaire de demande 3468, accompagné de votre déclaration de revenus professionnelle. Il s'agit d'un formulaire compliqué, alors conservez vos reçus et remettez-les à votre spécialiste en déclarations.

Les déductions sont un peu plus faciles. Cette déduction peut être incluse dans la section « Autres déductions » de votre déclaration de revenus d'entreprise. N'oubliez pas que vous aurez besoin d'une certification, avant ou après avoir terminé les mises à niveau.

Remarque : Comme pour tout ce qui concerne l'IRS, il existe de nombreuses restrictions, qualifications et limitations à ces crédits d'impôt et déductions fiscales. Les informations contenues dans cet article sont uniquement destinées à des informations générales et non à des conseils fiscaux. Vérifiez auprès de votre fiscaliste avant d'essayer de profiter de l'une de ces économies d'impôt.