BUSINESS LAW and TAXESTAX ISSUES

La règle n°1 dont vous avez besoin pour la planification fiscale des entreprises

Pour la planification fiscale des entreprises, vérifiez les taxes nationales et locales, les licences et permis et autres coûts commerciaux pour économiser sur le total des taxes.

Prêt à faire de la planification fiscale pour les entreprises? Il n'est jamais trop tôt pour commencer.

La clé pour minimiser les impôts des entreprises est de penser à l'équilibre. Autrement dit, équilibrez les impôts avec vos autres objectifs commerciaux et envisagez différents types d'impôts afin d'économiser sur votre facture fiscale totale.

Certains planificateurs fiscaux ne pensent qu'à l'impôt sur le revenu des entreprises, mais il existe d'autres impôts que les entreprises paient, comme l'impôt des particuliers. Voici quelques exemples d'équilibrage fiscal.

Comment minimiser les impôts ainsi que les coûts personnels et commerciaux

Exemple 1 : Taxes et type d'entreprise

La petite entreprise individuelle de Joe réalise des bénéfices cette année et son planificateur fiscal lui a suggéré de former une société. Cependant, s'il intègre, il devra devenir un employé.

En tant qu'employé, il est personnellement responsable de la moitié des impôts FICA (frais de sécurité sociale et d'assurance-maladie). Il doit examiner toutes les taxes qu'il paie personnellement et par le biais de son entreprise pour voir quel pourrait être le meilleur type d'entreprise pour lui.

Exemple 2 : Déménager une entreprise

Joe veut déménager son entreprise en Floride pour profiter de ce qu'il pense être une baisse des impôts. Il sait que la Floride n'a pas d'impôt sur le revenu, ce qu'il considère comme une grosse économie d'impôt.

Mais certains coûts sont plus élevés en Floride. Joe pourrait économiser sur l'impôt sur le revenu de son entreprise, mais il paiera plus pour les véhicules commerciaux en Floride en raison des coûts d'assurance plus élevés. Joe peut également avoir à payer plus pour une licence commerciale et pour d'autres licences et permis.

Exemple 3 : Calendrier des revenus et des dépenses en fin d'année

Joe et son conseiller fiscal envisagent de transférer une partie de ses revenus d'entreprise à l'année prochaine, mais il doit d'abord tenir compte de son système comptable (en espèces par rapport à la comptabilité d'exercice) et de la possibilité d'augmenter ou de réduire les impôts l'année prochaine avant de prendre cette décision.

Une liste de contrôle des taxes et des coûts des entreprises

Pour vous aider avec la planification fiscale de votre entreprise et la prise en compte des autres coûts d'entreprise, voici une liste de contrôle des taxes à prendre en compte :

  • Impôts sur le revenu des entreprises, selon la forme juridique de votre entreprise.
  • Impôts sur le revenu d'État et locaux, en fonction de l'emplacement de votre entreprise.
  • Licences et permis commerciaux, selon l'emplacement de votre entreprise et le type d'entreprise.
  • Impôts sur le travail. Bien que la plupart des impôts sur l'emploi soient fédéraux, les États peuvent avoir des coûts fiscaux différents pour l'emploi.
  • Les impôts sur le travail indépendant peuvent être plus ou moins élevés, selon le revenu total de votre entreprise.

Surveiller les modifications de la législation fiscale

Les dernières modifications apportées à la législation fiscale par rapport à la Loi sur les réductions d'impôt et l'emploi de 2018 auront une incidence sur la planification de votre entreprise.

La nouvelle loi prévoit un taux d'imposition forfaitaire inférieur sur les sociétés et des taux inférieurs pour les particuliers. Mais ces taux inférieurs sont compensés par des déductions forfaitaires plus élevées et l'élimination de l'exemption personnelle.

Il s'agit d'un effort de simplification, mais il élimine ou réduit les effets des boucliers fiscaux tels que les intérêts hypothécaires. D'autres déductions fiscales pour les entreprises et les particuliers ont été réduites ou éliminées.

Un avantage possible pour les petites entreprises qui ne sont pas des sociétés peut être une réduction d'impôt de 20 % sur le revenu net des entreprises en plus des déductions commerciales habituelles. Vérifiez si cette déduction possible profitera à votre petite entreprise.

En savoir plus sur les modifications apportées au plan fiscal Trump et sur la manière dont elles pourraient affecter les boucliers fiscaux que vous envisagez.

Une organisation est un instrument d'économie d'impôt

Des dossiers fiscaux bien organisés sont importants pour minimiser les impôts. Si vous avez un dossier de toutes les dépenses professionnelles (y compris les petits éléments comme la petite caisse), vous pouvez les ajouter à votre formulaire d'impôt sur les sociétés et réduire vos bénéfices pour l'année.

Avoir de bons dossiers est le plus important pour comptabiliser les dépenses de voyage, de repas et de divertissement. Sans de bons dossiers, vous risquez de vous voir refuser les déductions si votre entreprise est auditée.

Les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils fiscaux ou juridiques et ne remplacent pas de tels conseils. Les lois nationales et fédérales changent fréquemment et les informations contenues dans cet article peuvent ne pas refléter les lois de votre propre État ou les modifications les plus récentes apportées à la loi. Pour des conseils fiscaux ou juridiques actuels, veuillez consulter un comptable ou un avocat.