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Les 7 stratégies d'économie d'impôt pour les petites entreprises

Sept façons d'économiser sur les impôts des entreprises, y compris le calendrier des revenus et des dépenses, le financement d'un régime de retraite d'entreprise, les déductions spéciales et d'autres conseils.

La déduction pour revenu d'entreprise admissible

La Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) a créé la déduction pour revenu d'entreprise admissible (QBI) lorsque la loi est entrée en vigueur en 2018. Vous pourriez être en mesure de déduire 20 % de votre revenu d'entreprise admissible si votre entreprise est une entité intermédiaire. une entreprise individuelle, une société S ou une société de personnes, transmettant ses revenus et déductions à ses actionnaires, partenaires ou propriétaires pour déclarer leurs déclarations personnelles.

Cette déduction s'ajoute à vos déductions pour frais d'entreprise ordinaires. Vous devriez être admissible si votre revenu imposable est inférieur à 157 500 $, ou 315 000 $ si vous êtes marié et remplissez une déclaration conjointe. Des règles spéciales s'appliquent si vous gagnez plus que ces montants, vous pourriez donc toujours être admissible selon la nature de votre entreprise.

La déduction QBI a d'autres restrictions et limitations, alors vérifiez auprès de votre spécialiste en déclarations de revenus au sujet de votre éligibilité.

Financer un régime de retraite

L'établissement et le financement d'un régime de retraite pour vous-même et/ou vos employés peuvent vous faire économiser de l'argent sur les impôts. Assurez-vous qu'il s'agit d'un régime admissible afin de pouvoir profiter de ces économies d'impôt. Il doit être reconnu par l'IRS pour permettre le report des impôts sur les revenus jusqu'à ce que les revenus soient retirés. Ils comprennent les IRA et les régimes à cotisations définies tels que 401 (k) ou 403 (b).

De nombreuses options sont disponibles en fonction de votre entreprise, de vos objectifs et de vos besoins. Envisagez de discuter avec un professionnel de la finance pour déterminer ce qui vous convient le mieux.

Profitez de crédits d'impôt pour réduire les revenus de votre entreprise

Les crédits d'impôt sont la façon dont le gouvernement fédéral encourage les entreprises et les particuliers à faire ou à ne pas faire des choses qui affectent le bien commun. Par exemple, vous pouvez bénéficier de crédits d'impôt pour l'embauche d'employés, le virage vert, l'accès aux employés handicapés et au public et la couverture santé des employés. La plupart font partie du General Business Credit, qui est assez étendu, il est donc tout à fait possible que vous soyez admissible selon certaines de ses conditions. Vérifiez auprès de votre comptable.

Acheter des équipements et des véhicules pour les déductions pour amortissement

Les entreprises peuvent prendre des déductions fiscales sur les achats d'équipements commerciaux, de machines, de véhicules et parfois même de biens immobiliers. Ces radiations peuvent parfois être effectuées au cours de la première année où vous possédez et utilisez l'équipement. Les deux types les plus courants de cet amortissement accéléré sont les déductions de l'article 179 et l'amortissement bonus.

Les déductions de l'article 179 vous permettent de déduire immédiatement les coûts de certains actifs lorsque vous mettez les actifs en service. La déduction maximale a été augmentée à 1 million de dollars en 2018 en vertu de la Tax Cuts and Jobs Act (TCJA). L'équipement, la machinerie et certains achats immobiliers peuvent être admissibles.

L'amortissement bonus est un avantage supplémentaire pour l'achat d'actifs. La TCJA a également augmenté cet abattement fiscal de 50 % à 100 % du coût des actifs mis en service du 27 septembre 2017 au 1er janvier 2023.

Parlez à votre spécialiste en déclarations si vous avez acheté des actifs importants pour savoir si vous êtes admissible.

Déduire le coût des cadeaux

Vous pouvez déduire jusqu'à 25 $ par personne du coût des cadeaux offerts aux clients et aux vendeurs. Une exception existe pour ceux qui portent le nom de votre entreprise, sont distribués systématiquement et coûtent moins de 4 $.

Déduire les frais de divertissement est un peu plus délicat si vous montrez votre appréciation en payant pour un bon moment. Ces frais ne sont plus déductibles, sauf si l'événement est directement lié à votre entreprise d'une manière ou d'une autre.

Chronométrez vos revenus et dépenses d'entreprise

La synchronisation de vos revenus implique de les déplacer d'une année à l'autre. Vous devez d'abord déterminer l'année au cours de laquelle vous prévoyez payer le plus d'impôts.

Passez en revue vos dépenses courantes avant la fin de chaque année et prépayez une partie de ces montants si vous souhaitez réduire vos revenus pour l'année en cours. Vous pouvez également augmenter vos dépenses et diminuer vos revenus en effectuant des dépenses telles que l'approvisionnement en fournitures.

Annulez les créances irrécouvrables pour réduire les revenus

La fin de l'année est aussi le moment de revoir vos comptes clients si votre entreprise fonctionne selon la méthode de la comptabilité d'exercice. Tout d'abord, trouvez les clients qui ne sont pas susceptibles de vous payer. Vous pouvez déduire les montants qu'ils doivent à titre de « créances irrécouvrables » et déduire ces montants de votre revenu d'entreprise pour économiser sur les impôts.

Les créances irrécouvrables peuvent également inclure des prêts consentis à des clients, des fournisseurs ou des employés qui ne vous remboursent pas.

Renseignez-vous auprès d'un conseiller fiscal qualifié

Consultez un fiscaliste avant de prendre des décisions qui peuvent affecter votre déclaration de revenus d'entreprise ou de dépenser de l'argent dans le seul but d'économiser sur les impôts. Assurez-vous de choisir quelqu'un qui peut vous aider toute l'année, pas seulement au moment des impôts. Envisagez d'embaucher un expert qui peut vous représenter devant l'IRS au cas où vous feriez l'objet d'un audit.

Un agent inscrit pourrait être votre meilleur pari. Ces professionnels sont désignés par l'IRS parce qu'ils ont réussi un test ardu en trois parties, ou parce qu'ils ont effectivement travaillé pour l'IRS à un moment donné.